Analisis Laporan Keuangan $PNBS
Analisis Singkat Laporan Keuangan PT Bank Panin Dubai Syariah (PNBS) 2025 vs 2024 (dengan Perubahan Angka & Persentase)
1. Pertumbuhan Aset (Naik Signifikan)
Total aset naik dari 16,84 triliun menjadi 19,12 triliun (+2,28 triliun / +13,5% YoY). Kenaikan terbesar berasal dari pembiayaan musyarakah yang meningkat dari 9,64 triliun menjadi 11,56 triliun (+1,92 triliun / +19,9%).
2. Laba Bersih Turun Tajam (Poin Kritis)
Laba bersih turun dari 135,93 miliar menjadi 20,02 miliar (−115,91 miliar / −85,3%). Artinya bank masih profit, tetapi profitabilitas melemah drastis dibanding tahun sebelumnya.
3. Beban Kerugian Pembiayaan Melonjak
Beban penurunan nilai naik dari 9,27 miliar menjadi 65,62 miliar (+56,35 miliar / +607%). Ini mengindikasikan peningkatan risiko pembiayaan seiring ekspansi kredit yang agresif.
4. Laba Usaha Melemah
Laba usaha turun dari 104,40 miliar menjadi 28,70 miliar (−75,70 miliar / −72,5%). Ini menunjukkan tekanan efisiensi operasional dan margin bank.
5. Liabilitas Turun Drastis (Struktur Neraca Lebih Ringan)
Total liabilitas turun dari 2,28 triliun menjadi 1,00 triliun (−1,27 triliun / −55,9%). Penurunan terbesar berasal dari liabilitas kepada Bank Indonesia (402,3 miliar → 0) dan simpanan pihak ketiga yang turun dari 1,80 triliun menjadi 918,23 miliar (−49%).
6. Ekuitas Meningkat Moderat
Ekuitas naik dari 2,90 triliun menjadi 2,97 triliun (+73,26 miliar / +2,5%). Kenaikan ini sejalan dengan total laba komprehensif sebesar 73,26 miliar, yang sebagian berasal dari penghasilan komprehensif lain (kenaikan nilai surat berharga), bukan murni laba operasional.
7. Likuiditas Tetap Kuat
Kas dan setara kas naik dari 1,31 triliun menjadi 1,42 triliun (+108,68 miliar / +8,3%). Meskipun kas kecil turun (21,79 miliar → 18,48 miliar / −15,2%), total likuiditas tetap meningkat karena penempatan di Bank Indonesia naik.
8. Perubahan Struktur Pendanaan
Dana syirkah temporer meningkat dari 11,66 triliun menjadi 15,14 triliun (+3,48 triliun / +29,9%), menunjukkan ketergantungan yang lebih besar pada dana investasi syariah sebagai sumber pendanaan utama.
Kesimpulan:
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk mencatat pertumbuhan aset dan ekspansi pembiayaan yang kuat pada 2025, dengan liabilitas menurun dan likuiditas tetap solid. Namun, kualitas profit memburuk signifikan akibat lonjakan beban kerugian pembiayaan dan penurunan laba bersih lebih dari 85%. Secara keseluruhan, bank berada dalam fase ekspansi agresif dengan tekanan profitabilitas jangka pendek meskipun struktur neraca terlihat lebih kuat.